Etiqueta: Empreendedores

Um trabalhador custa ao empregador bem mais do que o seu salário, apesar de ser este o item mais importante na negociação de um novo contrato de trabalho. Saber quais são os componentes do custo de um trabalhador para a empresa é essencial quer para perceber quanto poderá pagar, quer para tomar decisões importantes como o preço de venda dos seus produtos ou serviços.

Porque é importante saber qual é o custo de um trabalhador para a sua empresa?

Como referimos, o salário está longe de ser o único custo que a sua empresa terá com cada um dos seus colaboradores. Ora, como acontece com todos os custos associados à atividade, é importante saber calcular o custo que os seus trabalhadores representam, até porque este é dos itens com mais peso na sua estrutura de custos.

Por um lado, só sabendo qual será o custo total de um trabalhador é que saberá que salário poderá oferecer às suas contratações e até onde poderá negociar, bem como quanto poderá aumentar aos salários dos trabalhadores atuais. Caso contrário, virá a ter problemas de liquidez que impeçam de cumprir as suas obrigações contratuais e fiscais.

Por outro lado, o cálculo de todos os custos fixos e variáveis é essencial para perceber qual será o preço de venda dos seus produtos ou serviços para que possam gerar lucro e, dado o seu peso elevado, partes do custo imputado à mão-de-obra não podem ficar de fora.

Componentes do custo de um trabalhador para a empresa

Além do salário-base, são diversos os custos que um trabalhador representa para a empresa, muitos dos quais incidem precisamente sobre esse valor, como é o caso das contribuições para a Segurança Social na esfera do empregador, dos fundos de compensação do trabalho, dos seguros de acidentes de trabalho, entre outros. Vejamos os custos mais comuns:

Salário-base

O salário varia de trabalhador para trabalhador, consoante a sua categoria profissional, o horário de trabalho, o tempo de trabalho, a própria negociação entre as partes e o mercado de trabalho no geral. É essencialmente sobre este valor que são calculados os impostos e outros componentes do custo de um trabalhador.

Subsídios de férias e de Natal e mês de férias

Os subsídios de férias e de Natal são direitos adquiridos pelos trabalhadores em função do trabalho prestado e, geralmente, correspondem a um salário-base cada por ano, à exceção dos anos de admissão e de cessação dos contratos, em que são calculados proporcionalmente ao tempo trabalhado.

O subsídio de férias pode ser pago de uma vez antes do início do período de férias (na maior parte dos casos, nos meses de verão) ou proporcionalmente aos dias de férias tirados, se forem interpolados, antes do seu gozo. O subsídio de Natal é pago nos meses finais do ano, até ao dia 15 de dezembro.

Acresce também que os trabalhadores têm direito a 22 dias úteis de férias por ano (ou 2 dias por mês trabalhado no ano de admissão) que lhes são pagos como se estivessem a trabalhar, ou seja, recebem um total de 14 meses por ano.

Contribuições para a Segurança Social

As contribuições para a Segurança Social são feitas mediante a chamada Taxa Social Única (TSU). Na generalidade dos casos, a TSU aplicável é de 34,75% no total, dos quais 11% são da responsabilidade do trabalhador e retidos do seu vencimento e 23,75% são da responsabilidade da empresa, cabendo a esta última a entrega da totalidade do valor à Segurança Social até ao dia 20 de cada mês.

A TSU incide não só sobre o salário-base, como também sobre os subsídios de férias e de natal, o subsídio de refeição e ajudas de custo, na parte não isenta, as diuturnidades, as comissões, os prémios, as remunerações por horas extraordinárias e trabalho noturno, entre outras.

Subsídio de refeição

O subsídio de refeição (ou de alimentação) não é obrigatório no setor privado, mas a maior parte das empresas paga esse benefício aos colaboradores, que consiste num valor diário atribuído por cada dia de trabalho prestado.

Assim, não há um valor definido na lei – muitas empresas usam o valor de referência para a função pública de 4,77 € por dia –, mas há limites para o trabalhador e a empresa não serem tributados adicionalmente: 4,77 € por dia se for pago em dinheiro e 7,63 € por dia se for em cartão ou vale de refeição. Caso o subsídio exceda estes valores, será acrescido o custo de 23,75% de TSU sobre a parte excedente.

Fundos de compensação do trabalho

Os fundos de compensação do trabalho (FCT) são obrigatórios para todos os empregadores, para contratos celebrados após 1 de outubro de 2013, e servem como salvaguarda para garantir aos trabalhadores o pagamento de até 50% das suas indemnizações pela cessação dos contratos de trabalho.

O valor da contribuição mensal é de 1% sobre o salário-base e diuturnidades e deve ser pago pelo empregador entre os dias 10 e 20 de cada mês.

Seguro de acidentes de trabalho 

O seguro de acidentes de trabalho é obrigatório por lei para todas as entidades empregadoras, visando a compensação dos trabalhadores e respetivas famílias no caso de estes terem um acidente de trabalho. Este é contratado a uma seguradora da sua escolha e, em média, o custo do seguro de acidentes de trabalho é de cerca de 1% do salário anual, calculado na base dos 14 meses.

Outros custos

Além dos custos acima, é importante ter em conta outros, como aqueles com os serviços de segurança, higiene e saúde no trabalho, a formação profissional obrigatória de 35 horas anuais e as ajudas de custo como o subsídio de transporte para o exercício de atividades em nome da empresa.

Como calcular o custo de um trabalhador para a empresa

Para calcular o custo mensal de um trabalhador para a empresa, deverá calcular e somar todas as parcelas aplicáveis acima, do seguinte modo:

1. Calcular o salário médio mensal, incluindo os subsídios de férias e de Natal: salário-base x 14 / 12 
2. Calcular o subsídio de refeição mensal, tendo em conta que não é pago no mês de férias (média de 21 dias úteis por mês): subsídio diário x 21 dias x 11 meses / 12
3. Calcular a TSU: (salário-base x 0,2375 x 14 / 12) + excedente do subsídio de alimentação e afins x 0,2375
4. Calcular os FCT: salário médio mensal x 0,01
5. Calcular o seguro de acidentes de trabalho mensal: (salário-base x 14 x 0,01) / 12
6. Adicionar os restantes custos.

Exemplo de cálculo do custo de um trabalhador

Aplicando os passos acima num exemplo prático, considerando um trabalhador que já tenha passado um ano na empresa com um salário-base de 1000 €, teremos:

1. Salário médio mensal: 1000 x 14 / 12 = 1166,67 €
2. Subsídio de refeição (consideremos 4,77 €/dia, isento de TSU): 4,77 x 21 x 11 / 12 = 91,82 €
3. TSU: 1000 x 0,2375 x 14 / 12= 277,08 €
4. FCT: 1166,67 x 0,01 = 11,67 €
5. Seguro de acidentes de trabalho mensal: (1000 x 14 x 0,01) / 12 = 11,67 €

Neste caso, um trabalhador com um salário-base de 1000 euros custaria à empresa, sem considerar, por exemplo, custos de medicina no trabalho nem formação, um total de 1558,91€ por mês.

Tenha todos os custos e rendimentos debaixo de olho

Na gestão de uma empresa, todos os custos contam e um balanço entre estes e os rendimentos é essencial para a sua saúde financeira. Para ajudar nessa tarefa, existe o Cegid Jasmin, um software certificado destinado ao gestor que pretende saber sempre como está a correr o seu negócio.

No Cegid Jasmin conta com a faturação, a gestão de despesas e compras, a gestão de contas correntes, a gestão de tesouraria e o controlo de resultados, além de um dashboard intuitivo com os aspetos essenciais do negócio, na palma da sua mão, em qualquer lugar e em qualquer dispositivo. O Cegid Jasmin permite-lhe ainda gerar um orçamento anual com todas as suas previsões de vendas, compras e gastos, incluindo de trabalhadores, para garantir que nada sai do controlo.

Não espere mais: como se não fosse suficiente, o software é grátis dentro dos primeiros 30 mil euros de faturação. Experimente já o Cegid Jasmin!

Com as constantes mudanças no setor económico e a aproximação de um novo ano, a redução de despesas surge como uma necessidade. Perante este contexto, as empresas devem ser capazes de adotar estratégias de controlo financeiro para gerirem as suas despesas da forma mais eficaz e eficiente possível, uma vez que estas têm impacto direto sobre o seu desempenho financeiro.

Neste artigo, apresentamos um guia completo que fornece algumas orientações práticas para obter uma redução eficaz de despesas em 2024, sem comprometer a qualidade e a eficiência.

Analise as despesas atuais da empresa

O primeiro passo para uma redução de despesas eficaz passa por uma análise detalhada daquelas que são as despesas atuais da sua empresa. Através desta análise, consegue classificar cada gasto e perceber onde é que os seus recursos financeiros estão a ser investidos, além de identificar facilmente quais são as áreas de alto custo, os desperdícios que está a cometer e se está, efetivamente, a gerir bem o seu tempo e dinheiro.

Após esta avaliação, é possível fazer uma clara distinção entre os gastos que são essenciais para o normal funcionamento da sua empresa e os que não são. Esta discriminação é necessária para assegurar a alocação adequada dos seus recursos financeiros disponíveis.

Desenhe um orçamento

Depois de avaliada a situação financeira atual da empresa, deve desenvolver um plano financeiro para o próximo ano que identifique quais são os pontos fracos e as oportunidades de crescimento, de forma a não realizar as mesmas despesas supérfluas e a concentrar-se nas necessárias. Este plano será convertido num orçamento, que passa a ser a base de todas as decisões financeiras da empresa.

Durante o decorrer do ano de 2024, este orçamento deve ser analisado, revisto e ajustado sempre que necessário, para garantir a sua eficácia e eficiência a longo prazo.

Reduza os desperdícios

As pequenas despesas, quando acumuladas ao longo do tempo, podem vir a representar grandes custos para a sua empresa e, consequentemente, vir a gerar um impacto financeiro significativo. Portanto, é necessário registar e documentar todas as despesas, independentemente do seu valor e da sua origem. Ao manter um registo detalhado, fica mais fácil identificar quais são os gastos desnecessários e implementar melhorias para conseguir uma redução de despesas significativa.

Além disso, adote práticas sustentáveis que não apenas ajudem a reduzir os seus custos, mas também contribuam para tornar a sua empresa mais amiga do ambiente e ecologicamente responsável.

Reveja contratos e negoceie com fornecedores

Um contrato que anteriormente atendia às necessidades da sua empresa pode agora já não ser o mais relevante. Evite pagar por produtos ou serviços que já não utiliza. 

Realize análises de mercado, compare diferentes ofertas e preços e negoceie valores. Este processo de procura e negociação pode resultar em condições contratuais mais vantajosas ou em custos mais favoráveis. Enquanto realiza este estudo, procure sempre manter um equilíbrio entre a qualidade dos seus serviços/produtos prestados e a acessibilidade dos preços. 

Use a tecnologia a seu favor

A tecnologia desempenha um papel importante na otimização de processos e na redução de despesas. Analise ao detalhe todas as áreas de trabalho da sua empresa e implemente estratégias que promovam flexibilidade no dia a dia, nos procedimentos mais obsoletos ou demorados. 

Ao modernizar os métodos de trabalho, não só poupa tempo e recursos financeiros, como também facilita a comunicação com os seus clientes, oferecendo ao mercado uma empresa mais competitiva e mais inovadora.

Com a implementação de sistemas e softwares tecnológicos, está a ajudar a sua empresa a minimizar o risco de erro humano e a agilizar as tarefas, o que também melhora, por si, a qualidade do trabalho prestado.

Informe-se sobre as suas obrigações

Acompanhar as diferentes obrigações fiscais e assegurar o cumprimento pontual das datas de pagamento nem sempre é fácil. No entanto, é importante para qualquer empresa, independentemente da sua dimensão, compreender quais são os principais impostos que existem e aqueles a que está efetivamente sujeita para evitar gastos acrescidos com penalizações, como multas ou juros.

Atualizar-se sobre a Proposta de Orçamento do Estado para o ano de 2024 também é uma das formas de obter informação quanto a possíveis despesas que poderá ou não ter, uma vez que esta prevê alterações relevantes, especialmente no que diz respeito à diminuição da carga fiscal e à introdução de incentivos.

Para que possa tomar decisões estratégicas e otimizar a gestão financeira da sua empresa, é importante estar sempre atento e atualizado sobre mudanças que possam afetar direta ou indiretamente a sua contabilidade.

Controle as suas despesas com o Cegid Jasmin

A redução de despesas não é algo que acontece de um momento para o outro, mas sim um processo contínuo e demorado que exige a participação e empenho de todos os colaboradores. Portanto, para ser capaz de acompanhar a evolução das suas despesas em tempo real e implementar ajustes sempre que necessário, é fundamental dispor de um software de gestão capaz e intuitivo. 

O Cegid Jasmin é o software indicado para automatizar a gestão de despesas da sua empresa, pois pode facilmente fotografar as faturas dos fornecedores para serem registadas automaticamente, poupando tempo e reduzindo o trabalho administrativo. Além disso, o Cegid Jasmin permite não só consultar essas despesas, como também emitir faturas a qualquer hora e em qualquer lugar, garantindo o controlo sobre as suas contas correntes a partir de qualquer dispositivo.

Inicie 2024 da melhor forma possível, assumindo o controlo total das suas despesas com o Cegid Jasmin, que além de ser simples de utilizar, oferece a vantagem de ser totalmente gratuito nos primeiros 30.000 euros de faturação. Experimente já!

O objetivo primordial de qualquer empresa é ser rentável e, assim, gerar lucro. O lucro depende não só do valor das vendas que a sua empresa gera, mas também do valor das despesas. Em certos casos, estas despesas podem ser desproporcionais e em excesso em relação ao realmente necessário e um controlo de gastos eficiente é meio caminho andado para o sucesso.  

Do que trata o controlo de gastos?

O controlo de gastos, como o nome implica, trata-se de identificar e analisar todos os gastos da empresa e reduzir ou adaptar os excessivos ou desnecessários no sentido de aumentar a sua rentabilidade e os seus lucros.

Num mercado cada vez mais competitivo, com mais opções e modelos de compra e venda, são os negócios que controlam melhor os seus gastos que mais prosperam. Uma estrutura de custos muito elevada (e/ou descontrolada), mesmo com um nível de vendas que cumpre as expectativas, pode afetar o crescimento e, no limite, ser fatal para a sua empresa.

Um controlo de gastos bem conseguido começa com o planeamento, que passa pela criação de um orçamento com periodicidade adequada à dimensão do seu negócio – normalmente, mensal e anual. Este constituirá a base para que o gestor possa perceber se as despesas atuais estão dentro do plano e fazer os ajustes necessários para corrigir algo que não esteja.

Porque é importante o controlo de gastos

Controlar os gastos do seu negócio é importante por uma variedade de razões, entre as quais:

• estabilidade financeira, ao permitir que as despesas estejam alinhadas com as receitas, prevenindo problemas de cash flow;
• aumento da rentabilidade, ao minimizar despesas desnecessárias ou ao aumentar a receita com as existentes;
• otimização da alocação de recursos, ao atribuí-los a áreas de maior necessidade ou produtividade;
• tomada de decisões estratégicas baseada em informação clara e fidedigna.

Dicas para gerir as despesas da sua empresa

Tendo em conta a importância e a necessidade de manter um controlo de gastos aprimorado no seu negócio, eis algumas dicas para conseguir gerir melhor as suas despesas.

1. Faça um orçamento (e cumpra-o)

A base de qualquer passo estratégico é o planeamento e, no caso das despesas, após avaliar aquelas de que o seu negócio necessitará, é importante estabelecê-las por escrito. Por outras palavras, deve fazer um orçamento onde sejam detalhados não só os gastos, como também as receitas previstas para poder estabelecer limites.

Tão importante como definir um orçamento é cumpri-lo: mantendo-se as condições, deve cumprir à risca o que foi estabelecido. Caso, porventura, algo se altere e, por exemplo, não consiga atingir os níveis de receita planeados, deverá proceder a ajustes.

2. Controle todos os fluxos de caixa e mantenha um registo atualizado

Só será possível perceber se está a cumprir o planeado se controlar todos os fluxos de entradas e saídas de dinheiro. Deve manter um registo atualizado, de preferência em tempo real, acessível a todas as partes envolvidas na tomada de decisões.

Por mais irrisórios que possam parecer, todos os gastos devem ser registados, caso contrário, não se aperceberá de desvios que possam ocorrer.

Pontualmente, compare os gastos efetivos com os previstos, pois, mesmo que cumpra o plano em relação ao tipo de despesas, o valor associado pode sofrer variações. Este controlo permitir-lhe-á tomar ações imediatas para se manter no rumo.

3. Elimine ou reduza despesas desnecessárias ou excessivas

Não só na altura de elaborar o orçamento, como durante a sua execução, é importante perceber se existem despesas desnecessárias que podem ser eliminadas ou que requerem redução ou realocação. Pode, por exemplo, analisar se é possível poupar ao mudar de localização ou para um espaço mais pequeno ou optar por equipamentos de maior eficiência energética.

Mais do que isso, antes de dar o passo de efetuar uma compra, é importante analisar até que ponto ela é mesmo necessária.

5. Reveja os contratos e os preços dos fornecedores

Relacionado com o ponto anterior, é importante analisar os contratos que tem com os seus fornecedores e as condições oferecidas. Tal não implica necessariamente mudar um fornecedor de confiança, mas pode tentar renegociar o contrato para, por exemplo, obter prazos de pagamento mais alargados ou descontos de quantidade ou até procurar junto dele soluções mais eficientes ao nível do custo-benefício.

Por outro lado, pode fazer pesquisas de mercado para perceber se as soluções que tem poderiam ser mais vantajosas.

4. Separe as despesas pessoais das do negócio

Um problema que se coloca em muitos negócios, principalmente os de menor dimensão, é a mistura entre as despesas pessoais dos responsáveis e as efetivamente afetas e necessárias à atividade.

Este procedimento pode facilmente levar a que não seja possível prever e se perca o controlo dos gastos, arriscando a desfalcar inadvertidamente as contas do negócio e a afetar a realização de gastos necessários, prejudicando o seu crescimento.

6. Controle o fundo de maneio

O controlo de gastos não passa só por reduzi-los ou equilibrá-los, mas também por garantir que há disponibilidade financeira para efetuar os respetivos pagamentos – até porque os atrasos podem levar à aplicação de juros de mora ou agravamentos de preços, o que implica aumento nas despesas.

É importante ter um fundo de maneio (a diferença entre as entradas e as saídas monetárias previstas num determinado espaço de tempo) positivo para cobrir os pagamentos no curto-prazo. Quanto mais cedo receber e mais tarde tiver de fazer os seus pagamentos, por exemplo, maior será o seu fundo de maneio e deve organizar os seus processos de modo a que não fique negativo.

7. Otimize a gestão de inventário

É importante ter produtos disponíveis para responder aos seus clientes, mas a verdade é que, quanto mais stock acumular, maiores serão os seus custos de armazenamento, a probabilidade de obsolescência ou deterioração e os valores a pagar aos seus fornecedores.

Faça uma gestão de stock controlada para não ter falhas, com base no que espera vender, e negoceie prazos de entrega mais ágeis com os seus fornecedores.

Digitalize a sua gestão de tesouraria e tenha sempre os seus gastos controlados

Ter todas as suas despesas registadas em tempo praticamente real e esta informação estar acessível a todas as partes envolvidas na gestão é primordial para um controlo de gastos eficiente. Parece complicado? Ao usar o Cegid Jasmin, deixa de o ser.

O Cegid Jasmin é um software de gestão que funciona na cloud, o que quer dizer que está disponível 24 horas por dia, pode ser usado em qualquer dispositivo e consultado em qualquer lugar por qualquer utilizador com acesso.

O registo de despesas no Cegid Jasmin é facilitado, uma vez que basta fotografar as faturas recebidas e o software preenche os campos necessários com poucos cliques. Assim fica ainda mais fácil acompanhar as suas contas correntes e gerir a sua tesouraria, contando com um dashboard financeiro para saber o estado da sua tesouraria em poucos minutos.

Digitalize a gestão da sua tesouraria e experimente já o Cegid asmin! Para que não fique com dúvidas, é gratuito nos primeiros 30.000 euros de faturação.